Аудиторов включают в борьбу с отмыванием доходов

Росфинмониторинг разработал проект дополнений в ст. 7.1 и 7.3 №115-ФЗ о противодействиях отмыванию доходов и ст. 13 №307-ФЗ об аудиторской деятельности. Этими дополнениями аудиторов обязывают уведомлять уполномоченные органы при выявлении в процессе аудиторской проверки у проверяемых лиц любых сделок или иных финансовых операций, имеющих отношение к легализации преступных (нелегальных) доходов, или к финансовой поддержке терроризма.

Проект разработан для того чтобы согласовать законы РФ, регулирующие аудиторскую деятельность, с международными стандартами, действующими в этой области.

Некоторые аудиторы уже высказывали опасения, что принятие этих поправок приведет к переходу клиентов к нелегальным аудиторам. Некоторые считают эти поправки своевременными и полезными для общества.

Глава НП «Институт Профессиональных Аудиторов» Д. Долотенкова считает развитие негосударственных форм контроля важной задачей государства. Аудитор — это профессия общественно значимая, и человек, имеющий ее, должен защищать интересы общества. Правительство — это тоже часть общества, а также один из крупнейших заказчиков услуг аудиторов. Данный проект закона призван повысить значимость профессии аудитора.

Следует отметить, что предлагаемые поправки не являются для аудиторов чем-то неизвестным и абсолютно новым, так как существуют Методические указания по противодействию коррупции для аудиторов, которые были одобрены 25.09.2015 года. В них указаны конкретные действия аудиторов в ходе проверки и при выявлении признаков коррупции, порядок информирования органов об этом и выстраивания внутренних связей в своих организациях. До принятия поправок в законодательство Минфин строго контролировал соблюдение аудиторами этих Методических указаний.